• Бесплатная Консультация Юриста:
    +7(499)703-30-84
    Москва и МО
    +7(812)309-18-97
    Санкт-Петербург и ЛО
  • Евгений Смирнов
    4 апреля 2018
    0
    0
    177

    Что такое международный лизинг

    # Бизнес-словарь Что такое международный лизинг

    Международный лизинг – это предоставление лизинговой компанией материальных ценностей иностранному получателю в аренду на определенный срок с последующей передачей права собственности.

    Навигация по статье
    • Основные субъекты
    • Виды международного лизинга
    • Финансовый лизинг
    • Возвратный лизинг
    • Леверидж
    • Другие виды
    • Значение международного лизинга
    • Условия получения
    • Процедура оформления
    • Особенности лизингового договора
    • Процентные ставки по лизингу
    • Документы для оформления лизингового соглашения
    • Отличия от других форм финансирования

    Международный лизинг – это сделка, в которой принимают участие лизинговые компании и хозяйствующие субъекты двух и более государств.

    Лизинг – это двустороннее соглашение, в результате которого лизингодатель передает получателю лизинга право пользования предметом в обмен на платежи, предусмотренные в договоре.

    Основные субъекты

    Согласно нормам международного права, субъектный состав лизинговых правоотношений сложный и включает в себя:

    • Лизингодателя – субъект предпринимательской деятельности, включая банковские и небанковские финансовые учреждения, который передает в пользование объекты лизинга на основе соответствующего договора. В соглашении обязательно указывается, на какой срок и каких условиях предоставляется предмет лизинга.
    • Получатель – физическое или юридическое лицо, которое согласно договору лизинга принимает в пользование товар за определенную плату и на заранее оговоренный срок.
    • Продавец – физическое или юридическое лицо, которое изготавливает имущество (оборудование, технику и т. д.) и продает его.

    Лизинг

    Если договор лизинга является международным, то существует три возможных варианта применения законов к нему:

    • Законы определенной страны, которая заранее или после подписания соглашения была выбрана обеими сторонами. Никаких ограничений здесь не существует, однако большинство современных лизинговых договоров построены на выборе британского законодательства.
    • Конвенция УНИДРУА о международном лизинге используется в случаях, если лизингодатель и получатель находятся в странах, которые подписали данное соглашение.
    • Если же стороны не являются резидентами государств, подписавших УНИДРУА и не могут прийти к общему знаменателю касательно выбора определенного права, то используется законодательство страны-лизингодателя.

    Договор международного лизинга включает в себя условия о предоставлении дополнительных услуг или проведению определенных работ еще до начала пользования предметом лизинга.

    К примеру, самолеты, полученные на основе лизинга, еще до передачи подвергаются техническому обслуживанию. Это позволяет сохранить целостность и работоспособность авиатехники.

    Виды международного лизинга

    Международный лизинг дифференцируется в зависимости от форм организации сделки, особенностей платежа и других критериев.

    Финансовый лизинг

    Лизинговая сделка, представляющая собой операцию по покупке определенного имущества в собственность с целью его сдачи в аренду. Срок сдачи во временное пользование обычно приравнивается сроку эксплуатации, что позволяет лизингодателю в полной степени покрыть свои расходы и получить прибыль. В течение срока договора получатель выплачивает ежемесячно (ежеквартально или ежегодно) определенную сумму.

    Возвратный лизинг

    Одна из самых интересных форм международного лизинга, представляющая собой двухстороннюю сделку с резидентами разных государств. Особенность состоит в том, что получатель лизинга является и поставщиком товаров или услуг. Другими словами, владелец оборудования продает его лизинговой компании, а потом заключает с ней договор на этот же товар. Это позволяет покрыть недостачи бюджета и продолжить свою деятельность.

    Леверидж

    Модель леверидж-лизинга является одной из самых сложных форм финансирования и используется для реализации крупномасштабных проектов. В основном такая форма предоставления средств применяется для крупных капитальных проектов, рассчитанных на десятки лет. Это может быть предоставление оборудования для гидроэлектростанций, морских платформ для добычи нефти или установок для бурения газа.

    Договор

    Специфика левериджа состоит в наличии множества сторон сделки: нескольких акционеров, кредиторов и продавцов.

    Преимущества данного вида международного лизинга для отдельно взятых государств неоспоримы, ведь они позволяют привлечь дополнительный капитал в страну. Благодаря этому можно увеличить линейку инвестиционных продуктов, что благотворно скажется на финансовом рынке и экономике в целом. Среди главных достоинств можно отметить следующие:

    • Использование налоговых льгот. Если провести грамотное структурирование сделки в рамках одного проекта, то можно рассчитывать на льготы сразу в двух или более странах (в зависимости от количества сторон).
    • Возможность сэкономить до 20% средств в сравнении с другими формами международного финансирования.
    • Возможность использовать при разработке проекта элементов от иных моделей – торгового финансирования, факторинга или фортфейтинга. Это существенно упрощает и ускоряет оборот средств, что будет несомненным преимуществом для любого инвестиционного проекта.
    • В качестве залогового имущества используется сам предмет лизинга, а не другие активы.
    • Возможность увеличить финансовую поддержку для конечного получателя при применении механизма синдикации.

    Другие виды

    В зависимости от формы платежей выделяют:

    1. Лизинг с денежным платежом, где выплаты производятся в денежной форме.
    2. Компенсационный – расчет происходит товарами, которые производятся на полученном в аренду имуществе.
    3. Смешанный – часть платежей выплачивается в денежной форме, а часть – товарами или услугами.

    Международный лизинг делится на виды также на основе объема обслуживания получаемого в аренду имущества:

    • Чистый – отношения, при которых техническое обслуживание оборудования или любого другого актива производит получатель. Расходы на эти мероприятия не включаются в договор.
    • Мокрый – предполагает техническое обслуживание техники, оборудования или другого имущества лизингодателем. Соглашение также может предусматривать обязанности по подготовке квалифицированного персонала, поставке сырья и т. д.

    Большой объем соглашений международного лизинга контролируется транснациональными корпорациями и банками, которые имеют дочерние лизинговые фирмы с широкой сетью зарубежных филиалов и представительств.

    Значение международного лизинга

    Сегодня лизинг – удобный инструмент инвестиционной политики, имеющий огромное значение для развития производства, особенно в периоды застоя экономии. Кроме того, он позволяет стимулировать научно-технический прогресс и обеспечить развитие национальной экономики.

    Использование международного лизинга в экономике определенной страны особенно полезно в случаях дефицита капиталовложений, когда национальные предприятия не имеют достаточно собственных средств для инвестиций в производство. Данная форма финансирования также особенно актуальна при отсутствии поддержки со стороны государства.

    Лизинг

    Условия получения

    Условия оформления каждой сделки зависят от целого ряда факторов, среди которых:

    • международные договоры, регулирующие инвестиции и таможенный режим между странами;
    • законодательные акты государств касательно лизинговой деятельности;
    • особенности сторон сделки: их резидентность, наличие акционеров и т. д.

    Кроме того, на условия получения имущества в лизинг оказывают влияние и требования лизингодателя: сроки, проценты, максимальная сумма и иные параметры.

    Процедура оформления

    Процесс оформления лизинговой сделки зависит, в первую очередь, от ее вида и может проводиться в несколько этапов. Обычно при международном лизинге сотрудничество сторон происходит следующим образом:

    1. Получатель лизинга подбирает себе партнера на основе существующих на рынке предложений и отправляет заявку на сотрудничество.
    2. Лизингодатель проводит первичную оценку платежеспособности компании, изучает ее деятельность, страну базирования и другие параметры. Для этого может понадобится пакет документов от получателя.
    3. Лизингодатель, если необходимо, обращается в банк в стране нахождения для получения заемных средств на приобретение оборудования или любого другого имущества.
    4. После получения кредита оформляется контракт с поставщиком.
    5. Лизингополучателю отправляется товар, а лизингодатель расплачиваться за него с производителем или поставщиком.
    6. Вместе с заключением соглашения также составляется договор страхования.

    После этого получатель каждый месяц (или любой другой оговоренный срок) перечисляет платеж на счет лизингодателя.

    Сотрудничество

    Особенности лизингового договора

    Договор международного лизинга должен включать в себя все условия и положения проведения операции, а также данные каждой из сторон, принимающих участие в сделке.

    Стандартный контракт имеет такие разделы:

    • информация об объекте сделки;
    • данные всех сторон соглашения, включая страну базирования, юридические адреса и контактные телефоны;
    • описание сроков поставок, выплат и процентов;
    • права участников сделки, возможные риски и обязанности;
    • информация о страховании предмета лизинга;
    • финансовый план, включающий в себя график выплат;
    • условия досрочного погашения или расторжения контракта.

    Процентные ставки по лизингу

    Международным лизингом чаще всего пользуются компании, которые желают получить более лояльные условия финансирования, чем предложения отечественных банков.

    Гораздо выгоднее покупать иностранное оборудование в лизинг в стране, где юридически зарегистрирован и работает лизингодатель.

    Особенность лизинга состоит в том, что здесь нет средних ставок по рынку: все моменты, включая график погашения, оговариваются индивидуально сторонами сделки и зависят от целого ряда факторов.

    Документы для оформления лизингового соглашения

    Основным документом является соглашение международного финансового лизинга, включающий в себя все условия сотрудничества. Кроме того, в лизинге используются и другие документы, среди которых:

    • контракт на покупку имущества лизингодателем у производителя;
    • договор на получение заемных средств;
    • акты приема-передачи товаров или услуг.

    Получатель лизинга также должен будет предоставить пакет документов для подтверждения его платежеспособности, юридического статуса и т. д.

    Отличия от других форм финансирования

    Международный факторинг и лизинг – формы финансирования, целью которых является привлечение средств для деятельности компании. Однако каждая сделка имеет свои особенности:

    Международный факторингМеждународный лизинг
    При составлении соглашения принимается во внимание платежеспособность клиентов поставщикаПроводится анализ платежеспособности и финансовой устойчивости самого клиента
    Предмет договора – передача задолженности покупателя факторуПредмет договора – задолженность за аренду имущества

    Основное отличие внутреннего лизинга и международного состоит в том, что в первом случае обе стороны являются резидентами России, а во втором – одна из сторон работает на территории другого государства.

    Лизинг

    Для того чтобы понять выгоды использования международного лизинга в сравнении с привлечением собственного капитала или кредита, можно провести следующее сравнение:

    Форма кредитованияПлюсыМинусы
    Международный лизингВозможность получения индивидуальных условий по выплате, а также дополнительных льгот при условии полного выкупа имущества в будущем.Повышение себестоимости при производстве определенной продукции.
    Собственные средства компанииВозможность самостоятельно искать поставщиков на рынке. Нет никаких комиссий, платежей и переплат.Необоснованные затраты могут привести к вынужденному снижению объемов производства.
    КредитНет комиссионных выплат посреднику.Повышенные выплаты, отсутствие долгосрочных программ кредитования.

    Международный лизинг часто сравнивают с арендой. Несмотря на то что оба договора представляют собой финансовую аренду, они имеют целый ряд отличий:

    Международный лизингАренда
    Производитель имущества одновременно является субъектом лизинговых отношений.Продавец или производитель не принимает непосредственного участия в сделке.
    Имущество покупается для того, чтобы передать его в лизинг. Обычно это указывается в контракте купли-продажи.Имущество покупается заранее.
    Право выбора имущества и партнера принадлежит получателю лизинга.Арендатор выбирает имущество на основе предложений рынка, а партнер прилагается к товару.
    Получатель лизинга имеет частичные права покупателя (может направлять жалобы и т. д.)Арендатор не имеет никаких связей с производителем.
    Лизингодатель не несет ответственности за недостатки товаров, которые не позволяют использовать их в полной степени.Арендодатель обязан устранять любые проблемы, которые мешают использовать имущество.
    Получатель лизинга продолжит выплачивать средства лизингодателю даже в случае, если имущество будет уничтожено без его вины.Арендатор не должен платить за использование имущества при его случайном уничтожении (если иное не прописано в договоре).

    Таким образом, международный лизинг – это предоставление лизинговой компанией материальных ценностей иностранному получателю в аренду на определенный срок с последующей передачей права собственности. Основное достоинство данной формы финансирования состоит в возможности сократить расходы на покупку имущества иностранного производства.

    Единственным недостатком является сложная процедура оформления из-за множества препятствий со стороны внутреннего законодательства стран.


    Нет комментариев
    Добавить комментарий

    Вам понравится
    # Бизнес-словарь Что такое эквайринг
    Что такое эквайринг
    2 февраля 2018
    # Бизнес-словарь Что такое основные средства предприятия
    Рекомендуем
    Модульбанк

    Расчетный счет, эквайринг, корпоративные карты и другие услуги для бизнеса

    Альфа-Банк

    Кредит до 20 млн рублей сроком на 5 лет. Ставка от 11,99%

    Нетология

    Онлайн-университет востребованных интернет-профессий

    Мой кредитный статус

    Получение кредитной истории и рейтинга онлайн

    Грин Финанс

    Заем под залог с любой кредитной историей

    Рекомендации редакции
    Подпишитесь на наши новости сейчас!

    ЗА 5 ДНЕЙ МАРАФОНА ВЫ УЗНАЕТЕ КАК НАЧАТЬ СВОЙ БИЗНЕС НА ПЕРЕПРОДАЖЕ ТОВАРОВ ЧЕРЕЗ ИНТЕРНЕТ

    узнать подробнее
    мы в соцсетях: