Чем лизинг отличается от автокредита: что выгоднее

Автокредит или лизинг – популярные способы привлечения финансирования для приобретения транспортного средства, но неправильный выбор формы кредитования приведет к большим денежным потерям. О том, как не ошибиться, подробно рассказано в этой статье.

Что такое автокредит и лизинг

Автокредит – денежные средства, выданные банком заемщику с целью приобретения машины.

Лизинг – это аренда с последующим выкупом транспортного средства по остаточной стоимости. Приобретатель может использовать машину во время оговоренного срока, а затем просто расторгнуть договор в одностороннем порядке.

Чем лизинг отличается от кредита

Основное отличие лизинга от кредита при покупке автомобиля  заключается в возможности использовать машину продолжительное время (от нескольких месяцев до 5 лет) до ее приобретения. Предварительная аренда полностью защищает от получения транспортного средства со скрытыми дефектами, которые становятся заметны только во время эксплуатации.

Выбирая автокредитование или лизинг, необходимо знать, что владельцем транспортного средства, купленного в кредит, становится заемщик, хоть машина и будет находиться в залоге у банка. Возникшее право собственности, при соблюдении покупателем договора, гарантирует ему полную защиту от любых независящих от него юридических обстоятельств.

При возникновении проблем у лизинговой компании, автомобиль может быть изъят у пользователя по решению суда у и направлен на погашение долгов организации. В случае с займом такая ситуация невозможна даже при ликвидации банка.

С помощью автокредита можно приобрести практически любую машину, если она прошла проверку службой безопасности. Лизинговые компании, как правило, выкупают транспортные средства юридических лиц, поскольку только они, за редким исключением, работают с НДС. Впрочем, этот недостаток может превратиться в преимущество, так как автосалоны предоставляют большие корпоративные скидки.

Лизинг, в отличие от автокредита, не предполагает наличие процентной ставки, однако, в нем используется процент удорожания, который играет аналогичную роль.

Для юридических лиц и предпринимателей на ОСНО, аренда транспортного средства с последующим выкупом является способом уменьшить налоговую базу за счет ускоренной в три раза амортизации, вычета НДС, а также включения платежей в себестоимость продукции.

Параметр	Кредит	Лизинг
Собственность автомобиля	Заемщик	Займодатель
Обязательство выкупа	Да	Нет
Использование транспортного средства до покупки	Нет	Да
Скидка	На сумму кредитных процентов	Комплексная
Срок договора	3–5 лет	От 6 месяцев до 5 лет
Выбор автомобиля	Любой на рынке	Из салонов
Собственные средства	30–50%	0–50%
Переплата	15–25%	15–25%

Что выгоднее: автокредитование или лизинг

Не существует универсального правила, какой из способов приобретения автомобиля более выгоден, все зависит от предложений банков и лизинговых компаний, а также от того, является покупатель физическим или юридическим лицом.

Чем процент по кредиту отличается от процента удорожания

Одна из главных особенностей, чем отличаются кредит и лизинг автомобиля – процент удорожания. Огромная ошибка при расчете выгоды – приравнивать к нему ставку по займу.

При аннуитетном (одинаковом) графике платежей, для вычисления реальной суммы переплаты применяется формула:

Х * 1,45 / Y

Где:

• X = процент ежегодного удорожания.
• Y = (100% – доля внесенных собственных средств) / 100.
• 1,45 = усредненный коэффициент для конвертации в кредитную ставку, он не меняется.

Пример: ежегодное удорожание (Х) равно 5%, покупатель вносит 20% собственных средств. Формула преобразуется к виду 5 * 1.45 / 0.8 = 9,0625. При заданных условиях, 5% удорожания будет равняться 9,06% ставки по кредиту.

В случае дифференцированного графика платежей, необходимо использовать формулу с коэффициентом 1,65.

Для физических лиц

Лизинговые компании предпочитают работать с организациями, но для физических лиц также имеется достаточно предложений. Впрочем, обращение за займом в банк является более доступным. В нише автокредитования огромная конкуренция, что позволяет выбрать максимально подходящие условия.

Пример расчета выгоды при аннуитетном графике платежей на основе предложений лидеров рынка, все суммы в российских рублях:

Параметр	Кредит	Лизинг
Стоимость автомобиля	1 000 000	1 000 000
Собственные средства	300 000	300 000
Срок договора	3 года	3 года
Процент по кредиту / процент удорожания	11%	7%
Итоговые выплаты	837 000	867 409
Переплата	137 000	167 409

На примере видно, как обманчив процент удорожания, и что за аренду с последующим выкупом покупателю придется переплатить 4% от стоимости транспортного средства. Впрочем, эта разница – страховка от неправильного выбора, ведь не подошедшую по каким-то параметрам машину можно вернуть компании и взять другую.

Убедитесь, что в договоре указаны условия возвращения денег, в том числе и досрочного.

Для юридических лиц и ИП на УСН

Основной алгоритм для расчета выгоды схож с тем, что используют физические лица, но есть важные дополнения.

Параметр	Кредит	Лизинг
Налог на прибыль	Можно уменьшить на размер выплат по процентной ставке	Можно уменьшить на весь размер лизингового платежа
Налог на имущество	Выплачивается в полном объеме	Отсутствует, но включен в лизинговые платежи
Амортизация	Коэффициент: 1	Коэффициент: 3

Ускоренная амортизация – основное преимущество лизинга, она позволяет приобрести автомобиль с высокой степенью отраженного в финансовой отчетности износа, но, при этом, сохраняющий высокую рыночную стоимость.

Для юридических лиц и ИП на ОСНО

Юридическим лицам и ИП на ОСНО использование аренды с последующим выкупом может быть максимально выгодно. Помимо всех указанных выше преимуществ, существует возможность возмещения НДС за каждый лизинговый платеж. В случае с автокредитом, уплаченный налог на добавленную стоимость возвращается только с суммы договора купли-продажи.

Это может быть особенно важно, когда величина уплаченного НДС слишком высока, и не может подлежать возмещению в конкретный расчетный период, тогда как лизинговые платежи равномерно распределены по месяцам.

Где лучше получить автокредит или лизинг

Получить деньги на покупку автомобиля можно практически в любом банке России. Рассмотрим две популярные компании, специализирующиеся на автокредитовании.

Кредит Европа Банк – предоставляет автокредит на таких условиях:

• годовая ставка от 14,5% годовых;
• сумма до 6 млн руб.;
• первоначальный взнос от 0 до 99% стоимости;
• срок кредитования от 3 до 7 лет.

Подробности здесь

Европлан – известная в России лизинговая компания. Авто в лизинг на самых выгодных условиях могут получить ИП и юридические лица:

• льготные лизинговые программы;
• КАСКО и ДСАГО бесплатно;
• срок лизинга до 5 лет;
• сумма до 15 млн руб.;
• аванс от 5 до 49%.

Подробности здесь

Заключение

Автокредит – проверенный, стабильный способ приобретения автомобиля при отсутствии достаточного количества собственных средств. При этом, правильно используя преимущества лизинга, за сопоставимые деньги можно полностью обезопаситься от последствий неверного выбора транспортного средства, а юридические лица еще и оптимизируют налогооблагаемую базу и сократят расходы.

# Нюансы бизнеса

Прогноз цены на топливо в условиях прекращения договора о сдерживании ценовой политики

# Бизнес-идеи # Страхование бизнеса

Как запустить свой страховой бизнес