• Бесплатная Консультация Юриста:
    +7 (499) 455-10-73
    Москва и МО
    +7 (812) 309-18-97
    Петербург и ЛО
  • Как оформить лизинг для ИП в 2018 году

    Ирина Шербул
    14 мая 2018
    0
    0
    1174
    # Нюансы бизнеса Как оформить лизинг для ИП в 2018 году

    Главным требованием любой лизинговой организации является внесение первоначального взноса (обычно 20–30% от общей стоимости).

    Навигация по статье
    • Специфика правоотношений выгода и риски
    • Возврат НДС
    • Условия получения
    • Как взять лизинг
    • Особенности открытия лизинга для начинающих ИП
    • Особенности оформления оборудования
    • Как оформить договор без первоначального взноса
    • Как открыть лизинг для ИП с нулевым балансом
    • Как оформить спецтехнику в лизинг
    • Калькулятор

    Недостаток финансирования – основная проблема российской экономики, особенно в сегменте малого и среднего бизнеса. Лизинг – один из способов быстро найти финансы для приобретения имущества. Выгоден ли лизинг для ИП в 2018 году, или все-таки обратиться за кредитом в банк?

    Специфика правоотношений: выгода и риски

    Лизинг – финансовый продукт, предлагаемый лизинговыми компаниями, который сочетает в себе долгосрочную аренду с последующим выкупом и банковский кредит. Сущность и принцип действия лизинга для индивидуального предпринимателя предполагают, что он самостоятельно находит имущество и поставщика, а оплачивает этот товар лизинговая компания (полностью или частично).

    Следует учитывать, что условия лизингового договора влияют на налогообложение обеих сторон: лизингополучателя и лизингодателя.

    Выгода при заключении договора существует для обеих сторон:

    • предприниматель получает имущество, посредством которого наращивает обороты производства без начальных капиталовложений;
    • лизинговая компания получает процент за предоставленные услуги.

    Деньги, калькуляторПо сравнению с кредитными правоотношениями лизинговый договор имеет определенные преимущества:

    • Скорость получения гораздо выше, чем оформление кредита в банке.
    • Менее жесткие требования. Не нужно искать поручителей или предоставлять залог.
    • Платежеспособность клиента не является первостепенным условием, так как приобретаемое имущество находится на балансе лизинговой организации, и в случае непогашения задолженности имущество остается у лизингодателя.
    • Если возникают непредвиденные трудности – возможно отсрочить поставку платежа по согласованию сторон.
    • Нет дополнительных комиссий.
    • Более длительный срок кредитования – до 5 лет.
    • По окончании договора есть выбор – приобрести имущество по остаточной стоимости или возвратить его.

    Оформляя кредит, предприниматель получает в пользование денежные средства, а при лизинге – имущество.

    Практика показывает, что в современных условиях приобретение имущества в лизинг – наиболее доступный и выгодный вариант развития бизнеса в России в 2018 году:

    • На лизинговое имущество не начисляется налог, поскольку оно не является собственностью предпринимателя.
    • Амортизировать объекты лизинга можно по ускоренной схеме.
    • Есть возможность сэкономить на налогах, поскольку лизинговые платежи относятся в полном объеме на затраты на протяжении всего срока действия договора.

    Договор лизингаНаравне с преимуществами, лизинг имеет и определенные недостатки для предпринимателя:

    • Собственником имущества ИП не является.
    • Даже после ликвидации ИП предприниматель обязан погашать долги по гражданско-правовым сделкам, включая лизинг.
    • При утрате, поломке, крушении или порче имущества риски ложатся на заемщика.
    • Лизингодатель вправе накладывать некоторые ограничения на порядок использования имущества, поскольку является его собственником. Например, ограничить ежемесячный пробег авто.

    Возврат НДС

    Приобретать имущество в лизинг – популярная схема среди предпринимателей, налогообложение которых производится по общей системе. У таких предпринимателей в лизинговый платеж включается НДС, соответственно, предприниматель получает право заявить его к вычету. ИП на ОСНО могут также заявить возмещение из бюджета, если исходящего НДС недостаточно для того, чтобы перекрыть входящий НДС в составе лизингового платежа.

    Предприниматели на упрощенке и других системах налогообложения работают без НДС. Соответственно, рассчитывать на его возврат они не могут.

    ИП с другими режимами налогообложения включают в расходы лизинговый платеж вместе с НДС, за счет чего происходит уменьшение налогооблагаемой базы. У предпринимателей на УСН-доходы, уплачивают налоги с объема выручки, поэтому лизинговые платежи на налогообложение влияния не оказывает.

    Условия получения

    Как и при оформлении любого кредита, существуют определенные стандарты, которым должен соответствовать предприниматель, желающий оформить лизинг имущества.

    Договор лизинга

    Условия предоставления лизинга для ИП:

    • возраст от 21 года;
    • государственная регистрация в качестве индивидуального предпринимателя;
    • отсутствие кассовых разрывов сроком в 3 месяца;
    • предоставление требуемого перечня документов;
    • срок существования ИП не менее 6 месяцев;
    • обязательна оплата первоначального взноса, установленного лизиногодателем.

    Как взять лизинг

    Заключить сделку можно в лизинговой компании или банке, который предоставляет такие услуги. Договор лизинга схож с кредитным, но имеет некоторые отличия.

    Перечень документов для оформления:

    • заявка на получение лизинга;
    • копия паспорта предпринимателя;
    • декларации НДС за 4 отчетных периода и 3-НДФЛ за последний отчетный период, заверенные печатью и подписью заявителя;
    • справка об оборотах за последний год помесячно;
    • работающие по ЕНДВ или УСН – декларацию за последний отчетный период;
    • выписка ЕГРИП;
    • справка о постановке на налоговый учет.

    ДокументыМогут запрашиваться и другие документы, например, заключение аудитора, информация о контрагентах. Некоторые документы следует заверить нотариально.

    Важен срок существования бизнеса (не менее 3–6 месяцев успешной хозяйственной деятельности). Особое внимание будет уделено анализу бухгалтерской отчетности.

    Пошаговая инструкция оформления договора лизинга:

    1. Выбрать имущество.
    2. Собрать полный перечень документов, представленных выше. После их проверки организация решает, оформить выдачу средств или нет.
    3. Заключается лизинговый договор. Оговаривается сумма первоначального взноса (чаще всего 30% от суммы).
    4. После поступления последнего взноса, организация переоформляет право собственности на заемщика, и он становится полноправным хозяином имущества.

    Лизингодатель несет ответственность за сохранность имущества представленного в договоре, поэтому чаще всего организация просит оформить страховку на имущество (договор КАСКО).

    Продать имущество, которое находится в лизинге, нельзя до момента переоформления прав собственности.

    Особенности открытия лизинга для начинающих ИП

    К сожалению, малый бизнес в России не такое распространенное понятие, как в странах Европы или Америке. Вклад малого бизнеса в ВВП России составляет 20%, а в более развитых странах до 50–55%.

    Субсидирование тоже оставляет желать лучшего. Предельное значение выплат по Москве составляет 500 тыс. руб., по другим городам – 300 тыс. руб.

    Для большого количества новых предпринимателей покупка оборудования, спецтехники или другого имущества путем лизинга – единственный доступный способ начать свой бизнес.

    Особенности оформления оборудования

    Целесообразно брать в лизинг объекты, у которых медленный физический износ. Если предмет лизинга быстроизнашиваемый, скорее всего к окончанию договора (а иногда и раньше) приобретать уже будет нечего. Медленным износом обладает оборудование для тяжелой промышленности, станки, электротехника.

    Следует учитывать, что лизингодатель не охотно отдает в аренду неликвидные объекты, которые тяжело будет продать в последствии, если договор с лизингополучателем будет расторгнут.

    Если предполагается передача в лизинг неликвидного объекта, лизингодатель может требовать предоставления дополнительного обеспечения или взять аванс, который может составлять 20% от стоимости оборудования.

    монеты

    Как оформить договор без первоначального взноса

    Главным требованием любой лизинговой организации является внесение первоначального взноса (обычно 20–30% от общей стоимости). Имея задаток, лизингодатель будет уверен в намерениях заемщика.

    Рассчитывать на лизинг без первоначального взноса могут предприниматели, отвечающие определенным условиям. Они должны иметь:

    1. Возможность предоставить в залог движимое, недвижимое имущество или поручительство.
    2. Стабильно высокое материальное благосостояние.
    3. Хорошую кредитную историю.

    Предмет лизинга, указанный в договоре, должен иметь высокий спрос на рынке. Договор без аванса может иметь более жесткие условия.

    Стоит учитывать, что удорожание товара напрямую зависит от того, насколько большим был первоначальный взнос. Соответственно, при отсутствии первоначального взноса удорожание будет более существенным.

    Взять в лизинг оборудование без первоначального взноса лизинговая компания может позволить постоянным клиентам, с которыми ранее уже заключался подобный договор с авансом.

    Договор

    Как открыть лизинг для ИП с нулевым балансом

    Нулевой баланс у ИП может быть в двух случаях. Если он:

    1. Только начал свою деятельность и еще не успел приобрести активы.
    2. Не ведет хозяйственную деятельность и по этой причине не имеет активов на балансе.

    Во втором случае предприниматель сдает нулевую отчетность, соответственно, оценить финансовое состояние его бизнеса сложно, поэтому условия предоставления лизинга могут быть менее выгодными.

    Одной из компаний, предоставляющих возможность предпринимателям с нулевым балансом оформить лизинг на выгодных условиях, является Европлан:

    • первоначальный взнос 10-15%;
    • рост стоимость в год – 3%, также существует беспроцентная ставка.

    Оформить лизинг

    Как оформить спецтехнику в лизинг

    Аренда техники специального назначения не особенно отличается от оформления договора для другого имущества. Условия для всей техники стандартны, но могут отличаться у разных лизингодателей:

    • взнос 15–30%;
    • срок заключения договора от 1 до 5 лет;
    • удорожание 5–10% в год.

    Наиболее распространенная техника, которую предприниматели оформляют в лизинг:

    • манипулятор;
    • автокран;
    • экскаватор;
    • бульдозер;
    • погрузчик;
    • тягач и другая спецтехника.

    Калькулятор

    Для тех, кто хочет сам рассчитать ежемесячный платеж и рассчитать стоимость лизинга, существует специальный онлайн-калькулятор. Например, этот.  Он представляет собой программу, с окнами для введения параметров:

    • цена и тип имущества;
    • его характеристики;
    • валюта выплат и срок действия договора;
    • желаемый размер авансового платежа;
    • тип погашения: аннуитетный (равными частями) или классический.

    Интерфейс калькулятора

    Рассчитать платеж

    Лизинговые калькуляторы для удобства клиентов на своих сайтах часто размещают компании, предоставляющие подобные услуги.

    Взаимодействие с лизинговой компанией длится, как правило, не один год. Поэтому следует детально подходить к выбору партнера. Большинство предпринимателей, выбирая лизингодателя, ориентируются только на график лизинговых платежей, оценивая общую сумму переплаты. Сравнивая процент удорожания имущества у разных лизинговых компаний, предприниматели, как правило, останавливаются на более дешевой.

    Однако договор лизинга может иметь массу подводных камней, на которые по неопытности предприниматель не обратит внимания. Изучать документ следует детально до того, как сделан выбор партнера. Целесообразно воспользоваться услугами юриста или брокера.

    Особое внимание следует обратить на пункты ответственности сторон и условия расторжения в одностороннем порядке. Кроме этого следует учитывать финансовую стабильность компании и срок ее существования на рынке.


    Нет комментариев
    Добавить комментарий

    Вам понравится
    Рекомендуем
    МодульБанк

    Бонусы на 150000 рублей при открытии счета

    Кредит для бизнеса

    Кредит до 20 млн рублей сроком на 5 лет. Ставка от 11,99%

    Taobao.ru

    Оптовые поставки из Китая для бизнеса

    Мой кредитный статус

    Получение кредитной истории и рейтинга онлайн

    Рефинансирование кредитов

    Выгодное предложение для бизнеса от Альфа-Банка

    ВТБ-Страхование

    Страхование бизнеса и физических лиц на выгодных условиях

    Наши друзья
    Деловая среда

    Узнайте о бизнесе всё!

    подробнее
    Лизинг для предпринимателей Домен для сайта от 0 руб. Бесплатное обслуживание в ДелоБанке Получите IT-профессию онлайн
    Подпишитесь на наши новости сейчас!

    Простое получение кредита в одном из самых популярных банков России. От 12,5% годовых. Сумма до 1 млн рублей на 7 лет

    узнать подробнее