Страхование предпринимательских рисков: особенности процедуры

Бизнес всегда связан с рисками. Роль страхования важна для развития предпринимательства. Стоимость полиса несколько увеличивает издержки фирмы, но он дает уверенность в компенсации возможных потерь. Сегодня мы раскроем понятие и сущность услуги и другую информацию, полезную начинающим предпринимателям.

Сущность страхования предпринимательских рисков

Суть услуги состоит в возможности компенсации вероятных убытков, угрожающих бизнесу в процессе деятельности. Страхование предпринимательских рисков является частью системы, обеспечивающей безопасность финансового состояния ЮЛ и ФЛ, в числе которых защита от таких явлений, как:

• повреждение или уничтожение материальных ценностей;
• утрата здоровья;
• несчастные случаи и гибель;
• последствия стихийных бедствий и массовых волнений;
• прочие непредвиденные причины ущерба.

Например, договор на страхование имущества может заключаться отдельно, в зависимости от видов угроз. Предпринимателям не обязательно заключать типовые соглашения, в которых включены комплексные мероприятия.

Сумма страхования предпринимательского риска компании предусматривает компенсацию утраты активов или недополученной прибыли, прямых и косвенных убытков (непредвиденных расходов), не зависящих от руководителя или владельца бизнеса.

Рынок страхования предпринимательских рисков пока не получил в Российской Федерации должного признания, но он неуклонно развивается. Причины отсталости кроются в новизне услуги и неспособности компаний предоставить ее.

Программы обязательного страхования предпринимательских рисков в РФ нет, хотя расходы на нее уменьшают налогооблагаемую базу, согласно п. 1 ст. 263 НК.

Что можно застраховать

Существуют следующие виды страхования предпринимательских и финансовых рисков:

• Простои из-за повреждения производственных мощностей. Причинами могут стать техногенные или природные катаклизмы.
• Убыточность инвестиций, возникшая с неожиданным изменением политической или экономической ситуации.
• Потеря депозита. Например, когда у банка отозвали лицензию.
• Неспособность выполнить финансовую гарантию. Бывает, что организация, выступившая поручителем по кредиту, переоценила надежность заемщика или свою платежеспособность.
• Невозможность погасить валютный кредит, полученный для проведения экспортно-импортных сделок.
• Упущенная выгода.
• Другие примеры страховых случаев, приносящих прямые и косвенные убытки.

Ситуации, представляющие вероятные риски, делятся на две категории:

1. Субъективные – зависят от действий контрагентов.
2. Объективные – вызванные обстоятельствами непреодолимой силы.

Объекты страховой деятельности

Объект страхования рисков актуален для соблюдения имущественно-финансовых интересов. Когда бизнесмен терпит убытки, ему выплачиваются компенсации.

Не подлежат страхованию предпринимательские риски, связанные с явлениями, указанными в таблице:

Категория	Вид предпринимательского риска
Рыночные	Цикличные или сезонные снижения цен
	Колебания потребительского спроса
	Падение популярности выведенного на рынок нового продукта
	Изменение конкурентной обстановки
Политические	Политические кризисы
	Войны
	Новые законодательные и налоговые нормы, санкции и другое
	Ужесточение валютного контроля
Производственные	Нерациональная эксплуатация оборудования
	Неудовлетворительное снабжение ресурсами и сырьем
	Технические неполадки
	Забастовки персонала
	Массовые прогулы
	Конфликты в коллективе
Личные	Безработица
	Семейные отношения
	Проблемное трудоустройство
	Низкий уровень образования
	Инвалидность

Страхование рисков предпринимательской деятельности в 2024 году допускает следующее:

Категория	Вид предпринимательского риска
Имущественные	Прямая и косвенная утрата активов
Личные	Финансовые потери, ставшие следствием смерти или утраты трудоспособности (исключая воинскую службу)
Юридические	Убытки, связанные с профессиональными ошибками

Правила и методы страхования предпринимательских рисков предусматривают обязательное соблюдение таких условий, как:

• Непреднамеренность действий, повлекших ущерб у держателя полиса. Например, при страховании здания от пожаров, если поджигателем окажется руководитель или владелец предприятия, то выплаты не будет. Но когда преступление постороннее лицо, тогда ущерб компенсируется.
• Возможность точного подсчета суммы ущерба и обоснованность компенсации. Для успешной работы страховой компании необходим анализ количества указанных в полисе ситуаций.
• Универсальность рисков. Например, пожары, наводнения и прочие бедствия наносят ущерб любым объектам недвижимости.
• Совокупность угроз. Если бедствие приведет к массовому возникновению страховых случаев, компания, выдающая полисы, разорится.
• Лимитирование убытков. Осуществляется введением нижнего порога по компенсации ущерба.

Обобщая информацию, можно составить список страховых ситуаций, составляющих предпринимательские риски:

• Утрата имущества.
• Неудачная реализация проектов с отрицательным экономическим эффектом.
• Убытки, причиненные безграмотной деятельностью.
• Утечка и коммерческой тайны.
• Неисполнение партнерских обязательств.
• Банкротство.

Особенности страхования ответственности зависят от их природы. В числе которых:

• коммерческие – невозврат кредита или невыплата дивидендов акционерам;
• гражданские – причинение вреда здоровью и жизни работников, окружающей среде и прочие.

Вышеуказанная информация необходима для грамотного оформления договора между страховщиком и страхователем.

Условия договора

Отношения страхователя со страховщиком регламентируются договором. Это письменное обязательство одной стороны компенсировать финансовые потери другой, при условии выплаты страховых взносов.

Термины для участников:

• Страхователем называется лицо, приобретающее право на получение компенсации (выгодополучатель).
• Страховщик – компания, обязанная сделать выплату при наступлении страхового случая.

Сумма компенсации (премии) устанавливается сторонами. От нее зависит размер страхового взноса.

Договор включает обязательные сведения об участниках:

1. Юридические реквизиты сторон.
2. Номер (необязательно) и дата подписания.
3. Права и обязанности сторон.
4. Трактовка страховых случаев (рисков).
5. Сумма премии и порядок компенсационных выплат по каждой ситуации.
6. Дополнительные условия. Их указывать необязательно, но желательно.

Пункты договора, требующие правового обоснования, содержат ссылки на следующие акты:

• Гражданский кодекс РФ с указанием ст. 933 гл.48.
• Федеральный Закон 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации».
• Подзаконные акты (распоряжения, приказы, постановления Правительства и иных государственных органов).

Ссылки на правовые нормы необходимы для подтверждения сторонами юридической безупречности составленного документа.

Важно, что договор страхования предпринимательских рисков заключается только стороной, имеющей право на компенсацию. В пользу третьего лица (контрагента) подобное соглашение составлено быть не может.

Существенными в договоре считаются следующие условия:

1. Наименование объекта.
2. Определение событий для страховых случаев.
3. Сумма компенсации.
4. Срок действия.

Другие сведения указываются в тексте, если их наличие сыграет ключевую роль при возникновении спорных моментов.

В качестве приложения к договору, выступают:

• Регистрационные свидетельства страхователя и страховщика.
• Подтверждение полномочий подписывающих лиц (приказы или доверенности).

Страхование убытков, способных возникнуть в результате конкретной сделки, требует приложения копии соглашения (договора, контракта).

Учитывая сложность условий (особенно дополнительных), настоятельно рекомендуем привлекать к составлению или анализу предлагаемого к подписанию документа квалифицированных юристов.

Типовой образец договора страхования предпринимательского риска можно скачать здесь:

Скачать образец

Заключение

К страхованию предпринимательских рисков в РФ относятся договорные отношения, когда одна сторона берет на себя обязанность компенсировать убытки, возникающие у партнера в процессе его хозяйственной деятельности. Услуга способствует развитию предпринимательства и защищает юридическое лицо или ИП от возможных убытков.

Проблемы страхования предпринимательских рисков в России носят временный, но перспективный характер.

# Нюансы бизнеса

Роль конкуренции в рыночной экономике

# Нюансы бизнеса

Как защитить интеллектуальную собственность в интернете