Банкротство через суд и расчёт мораторных процентов

Нередко юридические лица и даже обычные граждане проходят через процедуру банкротства. Споры в этой области как правило связаны с суммой долгов и очередностью их взыскания в пользу разных кредиторов. Ниже мы рассмотрим, как подать в суд на банкротство, в каком порядке будет проходить процесс, а также как правильно рассчитать мораторные проценты.

Порядок банкротства через суд

Процесс признания несостоятельности юридических и физических лиц начинается с момента подачи соответствующего заявления в арбитражный суд по месту нахождения должника (ст. 224 АПК РФ). Это могут сделать кредиторы, уполномоченные органы, а также иные заинтересованные лица, например, бывший работник с требованиями об уплате выходного пособия. Кроме того, судебный спор о несостоятельности может начаться и по заявлению от самого должника (ст. 7 127-ФЗ).

Как проходит суд по банкротству для юридических лиц — основные этапы

К арбитражному процессу по данной категории дел применяются общие положения АПК РФ, но с учётом особенностей, перечисленных в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». Срок рассмотрения — семь месяцев с даты поступления заявления (ст. 51 127-ФЗ). На практике мы встретимся с классическим исковым производством в следующем порядке:

1. Подача заявления (гл. 13 АПК РФ), о котором упомянуто выше, о его принятии судом выносится определение в течение пяти дней (ст. 47 127-ФЗ).
2. Подготовка к разбирательству (гл. 14 АПК РФ).
3. Рассмотрение дела (гл. 19 АПК РФ).
4. Вынесение определений судом (гл. 21 АПК РФ), например, о введении процедуры наблюдения или о назначении конкурсного управляющего.
5. Принятие решения (гл. 20 АПК РФ).

В случае несогласия с решением суда, его можно обжаловать в течение месяца (ст. 259 АПК РФ). Далее оно может быть изменено либо отменено постановлением суда апелляционной инстанции. Кроме того, в течение двух месяцев за участниками дела сохраняется и право на кассационное обжалование.

Напомним, что в зависимости от обстоятельств к должнику может быть применено несколько различных процедур в определениях арбитражного суда:

• наблюдение — используется с целью сохранить имущество и проанализировать состояние компании, на которую подано заявление в суд;
• финансовое оздоровление — применяется для восстановления платежеспособности должника и сопровождается удовлетворением требований кредиторов согласно утвержденному графику;
• внешнее управление — заключается в передаче всех полномочий по руководству компанией управляющему, который назначается судом;
• конкурсное производство — финальная процедура, подразумевающая ликвидацию организации и продажу имущества должника с целью соразмерного погашения всех долгов в порядке очередности;
• мировое соглашение — другой допустимый вариант исхода дела, когда кредиторы идут на уступки должнику и находят взаимовыгодное решение сложившейся ситуации.

Комбинации процедур отличаются в зависимости от характера деятельности организации. По классическому сценарию сначала определением суда вводится наблюдение, которую курирует временный (арбитражный) управляющий, а затем после изучения финансового состояния должника могут быть применены и остальные меры. Кроме того, существует упрощенный вариант банкротства, когда очевидна несостоятельность юридического лица, и процесс сразу переходит к этапу конкурсного производства.

Суд по банкротству для физических лиц — отличия

Для граждан и индивидуальных предпринимателей судебная практика банкротства идентична, но за исключением применяемых процедур (ст. 213.2 127-ФЗ):

• реструктуризация долгов — план по погашению обязательств перед кредиторами, он вводится судом только в отношении физических лиц, имеющих доход, а также удовлетворяющих ряду условий, перечисленных в ст. 213.13 127-ФЗ;
• реализация имущества — продажа всех вещей и активов, принадлежащих гражданину, процедура выполняется финансовым управляющим, который назначен судом и действует от имени должника-банкрота (ст. 213.25 127-ФЗ);
• мировое соглашение — является основанием для прекращения производства по делу в результате нахождения взаимовыгодного решения между кредиторами и ответчиком.

Ниже представлено видео с краткой инструкцией о порядке действий для физических лиц при банкротстве.

Сроки подачи и рассмотрения жалобы в апелляционном порядке ограничен одним месяцем с даты принятия решения, как и у юридических лиц.

Доверенность и судебные расходы

Распространены финансовые вопросы, касающиеся затрат на все юридические процедуры банкротства. Здесь может быть два сценария:

1. требования о признании несостоятельности обоснованы — в этом случае вся нагрузка, в частности, уплата госпошлины, ложится на имущество должника (если его будет недостаточно, то непокрытая часть будет оплачена заявителями);
2. отказ в производстве по делу — при таком результате все расходы распределяются между заявителями пропорционально суммам, которые они затребовали.

Доверенность в деле о банкротстве обязательна при планировании избежать личного участия в юридических спорах (ст. 36 127-ФЗ), с её формой для физических лиц вы можете ознакомиться здесь. Сразу отметим, что содержание данного документа отличается в зависимости от обстоятельств дела, поэтому в вышеуказанном примере будут не все необходимые полномочия для конкретной ситуации.

Что такое мораторные проценты в банкротстве

Согласно Пленуму ВАС РФ № 88 от 6 декабря 2016 года, мораторные проценты имеют следующие отличительные черты:

• начисляются в размере действующей ставки рефинансирования, установленной Центральным банком РФ;
• снижают долговую нагрузку, так как применяются вместо тех, что предусмотрены в требованиях кредиторов;
• назначаются судом на период действия процедуры наблюдения или внешнего управления (п. 2, ст. 95 127-ФЗ).

Для многих организаций такой способ временного уменьшения роста долгов может показаться довольно выгодным, особенно если речь идёт о крупных суммах. Тем не менее нововведения в российское законодательство исключают злоупотребление правом для некоторых категорий юридических лиц. Например, существенные изменения в банкротстве застройщиков 2018 года (п. 2.7 ст. 201.1 127-ФЗ) полностью исключили применение процедур наблюдения и финансового оздоровления. В итоге строительные компании такого рода лишены возможности снизить долговую нагрузку.

Расчёт мораторных процентов

Посчитать сумму мораторных процентов можно, используя калькулятор. Основная формула расчёта выглядит следующим образом:

МП = (СУММА ДОЛГА × СР × П) ÷ 365

Где:

• МП — мораторные проценты (итоговая сумма);
• СР — ставка рефинансирования на момент начисления;
• П — период действия наблюдения в днях.

Может ли данная формула отличаться в зависимости от характера деятельности? Ответ — да. Это касается кредитных (п.3, ст. 184.3-2 127-ФЗ) и страховых (п.3, ст. 184.3-2 127-ФЗ) организаций, для которых берётся только 2/3 от ставки рефинансирования.

Заключение

Суд по банкротству подразумевает стандартный порядок, установленный в АПК РФ, но с учётом включения дополнительных процедур из соответствующего федерального закона 127-ФЗ (наблюдения, финансового оздоровления и т.д.). Для каждого этапа характерны определенные действия арбитражного управляющего, который является одной из ключевых фигур в процессе.

Мораторные проценты — это способ снижения долговой нагрузки в ходе процедуры наблюдения или внешнего управления. Они начисляются с использованием ставки рефинансирования либо её части, когда речь идёт о кредитных и страховых организациях.

# Банкротство

Плюсы и минусы банкротства физ. лиц

# Банкротство

Банкротство ИП – особенности и процедура в России