• Бесплатная Консультация Юриста:
    +7 (499) 455-10-73
    Москва и МО
    +7(812)309-18-97
    Санкт-Петербург и ЛО
  • Как взять автомобиль в лизинг для юридических лиц без первоначального взноса

    Евгений Маляр
    12 июля 2018
    5
    0
    322
    # Нюансы бизнеса Как взять автомобиль в лизинг для юридических лиц без первоначального взноса

    Лизингополучатель автомобиля не увеличивает объем своей кредиторской задолженности. Это позволяет не ухудшать формальные показатели экономической эффективности, что облегчает процессы кредитования и привлечения инвестиций.

    Навигация по статье
    • Краткая характеристика лизинга
    • Условия предоставления автомобиля в лизинг юридическому лицу
    • Структура лизингового платежа
    • Документы, которые следует подготовить лизингополучателю автомобиля
    • Как юрлицу приобрести автомобиль в лизинг без первоначального взноса
    • Особенности лизинга автомобилей с пробегом
    • Особенности лизинга грузовиков
    • Как юридическому лицу оформить лизинг автомобиля
    • Договор лизинга автомобиля с юридическим лицом

    Трудно найти предприятие, у которого не было бы своего автотранспорта. Машина, как правило, приобретается в кредит или, если позволяют средства, оплачивается сразу. Однако в последние годы все чаще многие компании берут автомобиль в лизинг. Для юридических лиц такая схема выгодна по многим причинам. Она обладает некоторыми достоинствами аренды и кредита. Растущая популярность этой финансовой услуги у представителей всех уровней бизнеса заставляет задуматься о ее использовании.

    В статье простыми словами будет рассказано о том, что такое автолизинг для ООО, как работает его схема и в чем выгода финансовой аренды для предприятия. Не будут забыты и подводные камни – они тоже есть.

    Краткая характеристика лизинга

    В российском законодательстве между понятиями лизинга и финансовой аренды устанавливается тождественность. Предоставление услуги регламентируется на федеральном уровне 164-ФЗ, а также отдельными статьями Гражданского и Налогового кодексов. Ознакомиться с этими правовыми нормами полезно всякому, кто намерен взять коммерческий транспорт в лизинг. Из этих документов становится понятным природа дуализма этого вида финансовой деятельности: она одновременно является разновидностью инвестиционного кредитования и долгосрочной аренды.

    Суть лизинга в том, что некое имущество передается лицу на конкретный срок с условием возможного выкупа по остаточной стоимости.

    Последняя кондиция не является обязательной:

    • операционный лизинг предполагает возврат предмета собственнику;
    • финансовая разновидность предусматривает возможность изменения права собственности по истечении срока договора в пользу лизингополучателя.

    Схема лизинга

    Возникает резонный вопрос об отличии операционного лизинга (без права выкупа) от простой и всем привычной аренды (называемой также прокатом авто).

    Преимущества финансовой аренды перед обычной состоят в первую очередь в налоговых льготах, которыми пользуются две стороны соглашения:

    • возврат НДС при покупке имущества по договору финансовой аренды производится в полной мере;
    • лизинговые платежи списываются на прямые затраты, что уменьшает базу налогообложения прибыли;
    • возможность ускоренной амортизации предмета, передаваемого по договору лизинга, снижает фискальную нагрузку на лизингодателя (налог на имущество уменьшается).

    Кроме этого, лизинг автомобиля предполагает приобретение лизингодателем (ЛД) конкретной модели с указанием желаемых для лизингополучателя(ЛП) характеристик, вплоть до цвета кузова. Арендатор вынужден довольствоваться выбором, предлагаемым арендодателем.

    По сравнению с кредитованием лизинг также имеет достоинства:

    • Относительная быстрота и упрощенность процедуры оформления. В отличие от других видов движимого имущества, автомобиль обязательно проходит государственную регистрацию, поэтому риск его «исчезновения» минимален. К тому же машина – товар ликвидный, на нее всегда найдется покупатель, что создает условия для компенсации потерь при вынужденном расторжении договора по инициативе любой из сторон.
    • Отсутствие требования материального обеспечения. При лизинге залог не нужен. Для кредита он чаще всего является обязательным условием.
    • Фирма-лизингополучатель, приобретая предмет лизинга, не увеличивает объем своей кредиторской задолженности. Это позволяет не ухудшать формальные показатели экономической эффективности, что облегчает процессы кредитования и привлечения внешних инвестиций.
    • График лизинговых платежей в большинстве случаев можно составить индивидуально с учетом различных факторов, влияющих на периодичность платежеспособности ЛП. Например, сельхозпроизводитель обычно готов погашать задолженность большими суммами в сезон реализации продукта.
    • Возможность получения скидок. Автопроизводители стимулируют лизинг своей продукции (впервые этот прием начал применять еще Генри Форд).

    Важно помнить о том, что налоговыми преимуществами лизинга могут воспользоваться только юридические лица. Для ИП ФЛ эти преференции недоступны.

    У автолизинга машины есть и недостатки:

    • Лизингополучатель, владея и пользуясь транспортным средством, не является его собственником на протяжении срока действия договора.
    • ЛД может отобрать машину у ЛП без решения суда в случае нарушения условий договора или по другим обоснованным причинам.
    • Договор КАСКО формально заключается по согласованию сторон, однако лизинговые компании чаще всего настаивают на обязательном дорогом страховании, защищая свое имущество от гибели и повреждения. Обязательная ОСАГО может не покрыть убытков. ЛП обычно вынужденно соглашаются на это условие.
    • На протяжении срока договора эксплуатация нового автомобиля регламентируется максимальным пробегом и авторизованным сервисным обслуживанием. В противном случае его реальный износ может происходить быстрее, чем начисляются проценты амортизации.
    • Расторжение договора по инициативе ЛП чаще всего сопряжено с проблемами.

    Доллары

    Отсутствие права собственности не всегда является негативным фактором. Вместе с ним ЛД обладает и рядом обязанностей, связанных с документальным оформлением, бухгалтерским учетом (если автомобиль стоит у него на балансе), налогообложением и техническим обслуживанием.

    Условия предоставления автомобиля в лизинг юридическому лицу

    При всей относительной простоте оформления договора лизинга, нельзя утверждать, что автомобили раздают в финансовую аренду всем желающим. Отсутствие требования залога вынуждает лизинговые компании производить собственную экспертную оценку перспективных клиентов. Учитываются многие факторы, в том числе наличие задолженностей, финансовое положение и кредитная история.

    Обязательными условиями в большинстве случаев являются:

    • как минимум полугодовая успешная коммерческая деятельность;
    • объективно подтвержденная способность отвечать по взятым обязательствам, что выражается доходами, превышающими расчетный ежемесячный платеж как минимум вдвое.

    Следует отметить намного большую свободу, с которой ЛД производят оценку платежеспособности юридического лица. Их подход менее формален, чем у банков, этим объясняется более короткий срок принятия решения (от одной до четырех недель).

    Структура лизингового платежа

    Лизинговым платежем называется общая сумма, подлежащая уплате лизингополучателем лизингодателю за время действия договора финансовой аренды. Структурно она формируется тремя составляющими частями:

    1. Суммарные затраты ЛД на приобретение автомобиля и его передачу (доставку).
    2. Все сопутствующие издержки (расходы на регистрацию, страхование, уплату сборов). Если ЛД приобретает машину на условиях кредита, то в лизинговый платеж включаются и банковские проценты.
    3. Норма прибыли лизингодателя, то есть его коммерческий интерес.

    В результате эффективная годовая процентная ставка (то есть доля переплаты или удорожания за 12 месяцев) в случае с автомобилем в среднем составляет не менее 15% при первоначальном взносе 15% и сроке погашения до 5 лет.

    Документы, которые следует подготовить лизингополучателю автомобиля

    Процесс получения автомобиля в лизинг будет описан ниже, однако еще до его начала руководству юридического лица следует позаботиться о документальном сопровождении заявки. Требования к нему могут отличаться, но в общих чертах они сходны. Список документов делится на четыре основные составляющие:

    Учредительный пакет фирмы. Это – подтверждение легальности работы предприятия. Сюда входят следующие бумаги:

    • нотариально заверенная копия устава;
    • учредительный договор (протокол собрания акционеров для ЗАО и ООО);
    • свидетельство ЕГРЮЛ;
    • свидетельство о постановке на налоговый учет;
    • распоряжение (приказ) о назначении руководителя предприятия;
    • копия и оригинал паспорта руководителя;
    • лицензия (если ее требует профиль деятельности).

    Финансовый пакет. Служит подтверждением устойчивой состоятельности предприятия-заявителя. К таковым документам относятся:

    • отчет о движении средств по р/с из банка;
    • копия баланса за последние отчетные периоды;
    • информация о других договорах лизинга, непогашенных кредитах или их отсутствии.

    Пакет, подтверждающий полномочия лица, заключающего договор лизинга. Их всего два:

    • доверенность;
    • копия и оригинал паспорта указанного в доверенности сотрудника или руководителя.

    Дополнительный пакет. Заранее его, возможно, готовить не нужно, но если лизинговая компания потребует, то следует быть готовым представить:

    • копии приказа о назначении главбуха, его паспорт;
    • полис личного страхования будущего водителя автомобиля, приобретаемого по лизингу;
    • справку об отсутствии просроченных налоговых обязательств.

    Некоторые лизинговые компании незначительно сокращают список требуемых от заявителей документов.

    Как юрлицу приобрести автомобиль в лизинг без первоначального взноса

    Оплата аванса, как правило составляющего не менее 15% цены автомобиля, отвлекает оборотные средства предприятия. Разумеется, возникает вопрос о том, как избежать этого нежелательного обязательства при лизинге. Это возможно, если фирма соответствует некоторым критериям:

    • Репутация исправного плательщика. Для юр. лиц она выражается в отсутствии информации о непогашенных долгах, банкротстве, связях с теневыми схемами и прочих неприглядных обстоятельствах. Крупное предприятие обычно всем известно в регионе, и если нет опасений в стабильности его положения, то лизинговая компания наверняка пойдет навстречу.
    • Высокая рентабельность. Она подтверждается некоторыми документами, указанными выше в прилагаемом к заявке пакете.
    • Залог. Как уже упоминалось выше, лизинговые компании не требуют материального обеспечения. Однако если сам заявитель его предлагает в качестве альтернативы первоначальному взносу, такой вариант может быть принят.
    • Высокая ликвидность автомобиля. Если машину, заказанную ЛП у ЛД, можно в любой момент безубыточно продать по причине повышенного спроса именно на эту модель, то она и будет выступать в качестве обеспечительного имущества.
    • Поручительство одного из состоятельных учредителей или другого платежеспособного лица.
    • Наличие специальных программ автопроизводителя или продавца (автосалона), стимулирующих сбыт конкретной марки.
    • Повторное обращение в ту же лизинговую компанию при положительном опыте сотрудничества.
    • Другие специфические обстоятельства.

    Следует понимать, что лизингодатель заинтересован в гарантированной сохранности своего финансового вложения и стремится обеспечить его любыми средствами. Поэтому его отказ от аванса сопровождается иными компенсационными мерами, направленными на ту же цель.

    Особенности лизинга автомобилей с пробегом

    Лизинг б/у машины привлекает ценой. Главное опасение юр. лиц состоит в неуверенности по поводу длительности эксплуатационной годности приобретаемого транспортного средства. Однако лизинговые компании стремятся компенсировать эти опасения тем, что берут на себя заботы по поддержанию авто с пробегом в исправном состоянии. К тому же процент ежегодного удорожания подержанных машин ниже, чем новых, и редко превышает 7%.

    Фургоны

    Офферы российских лизинговых компаний, предлагающих автотехнику с пробегом, чаще всего касаются следующих типов транспортных средств:

    • легковые автомобили престижных марок;
    • пассажирский транспорт (в т. ч. микроавтобусы);
    • грузовики;
    • сельхозтехника;
    • прицепы.

    При этом лизингодатели соблюдают следующие обязательные требования, предъявляемые к бывшей в пользовании автотехнике и условиям договора:

    • полная штатная комплектация;
    • обязательное страхование ОСАГО и КАСКО;
    • предоставление лизингополучателю права выбора системы осуществление платежей (аннуитетной или дифференцированной);
    • обязанность государственной регистрации возлагается на ЛД;
    • бесплатное консультационное обеспечение обслуживания автомобилей.

    Во всех других отношениях условия лизинга автомобилей с пробегом и новых практически ничем не отличаются.

    Особенности лизинга грузовиков

    Если легковой автомобиль предприятию нужен в основном для перевозки руководителей, представительских функций или оперативной доставки специалистов в какие-то учреждения, то применение грузовика носит непосредственно производственный характер. Большей частью лизинговые компании предъявляют сходные требования к ЛП независимо от типа автотранспорта. Но некоторые особенности у финансовой аренды грузового автомобиля все же есть.

    Во-первых, в данном случае вероятность получения льготных условий практически удваивается. Если грузовик российского производства, на него распространяются программы поддержки отечественного автопрома.

    Грузовик

    Во-вторых, обилие предложений формируется сотнями лизинговых компаний по стране.

    Итогом воздействия этих факторов стали хорошие средние условия – годовое удорожание от 5% и терпимость к гибкости графика погашения со стороны ЛД.

    Как юридическому лицу оформить лизинг автомобиля

    Осуществление автолизинга предполагает следующую последовательность действий:

    1. Выбор подходящего автомобиля. С этой задачей легко справится главный механик, заведующий автопарком или иное должностное лицо, разбирающееся в технике.
    2. Выбор лизинговой компании. Следует учитывать не только удорожание (хотя оно, конечно, важно), но и другие критерии. Например, требования к заявителю могут быть такими, что и значение низкой стоимости услуг нивелируется. И размер начального взноса нужно оценить.
    3. Сбор пакета документов. О нем уже рассказано выше, но уточнить перечень не повредит.
    4. Подача заявки вместе с сопроводительным пакетом и ее одобрение.
    5. Составление и подписание договора. В этом документе необходимо подробно описать автомобиль с указанием его отличительных признаков. Другие условия также важны: порядок и график оплаты, предусмотрена ли последующая покупка авто по остаточной стоимости и т. д.
    6. Оплата начального взноса. После перечисления средств договор считается вступившим в силу.
    7. Прием во владение автомобиля и его регистрация в ГИБДД.

    Договор лизинга автомобиля с юридическим лицом

    Юридически корректное оформление договора финансовой аренды очень важно: ведь в случае возникновения спорных вопросов именно этот документ будет служить главным аргументом недовольной стороны. Следует учитывать, что в штате крупных фирм есть специалисты по экономическому праву, и именно им предстоит оценить безупречность текста.

    В свою очередь, лизинговая компания, как правило, не заинтересована в том, чтобы поставить клиента в кабальное положение. Доброе имя дороже сиюминутной выгоды.

    Документ лизинга

    В тексте следует особое внимание уделять существенным условиям. К ним относятся следующие пункты:

    • Описание предмета лизинга. Требуется указать признаки автомобиля, по которым его можно однозначно идентифицировать в числе подобных (номер двигателя, кузова, марка, модель, цвет и т. д.).
    • Определение продавца машины. Он должен быть проинформирован о лизинговом назначении реализуемой машины.
    • Порядок передачи автомобиля лизингополучателю и место этого события.
    • Сумма платежа и порядок погашения.
    • Регламенты обслуживания и эксплуатации автомобиля.
    • Балансодержатель.
    • Ответственность сторон.

    Типовой образец бланка договора лизинга автомобиля, заключаемого с юридическим лицом, можно скачать здесь:

    Скачать образец


    Нет комментариев
    Добавить комментарий

    Вам понравится
    # Нюансы бизнеса Как получить лицензию на алкоголь
    Рекомендуем
    МодульБанк

    Бонусы на 150000 рублей при открытии счета

    Кредит для бизнеса

    Кредит до 20 млн рублей сроком на 5 лет. Ставка от 11,99%

    Taobao.ru

    Оптовые поставки из Китая для бизнеса

    Мой кредитный статус

    Получение кредитной истории и рейтинга онлайн

    Рефинансирование кредитов

    Выгодное предложение для бизнеса от Альфа-Банка

    ВТБ-Страхование

    Страхование бизнеса и физических лиц на выгодных условиях

    Наши друзья
    Деловая среда

    Узнайте о бизнесе всё!

    подробнее
    Лизинг для предпринимателей Домен для сайта от 0 руб. Бесплатное обслуживание в ДелоБанке Получите IT-профессию онлайн
    Подпишитесь на наши новости сейчас!

    Простое получение кредита в одном из самых популярных банков России. От 12,5% годовых. Сумма до 1 млн рублей на 7 лет

    узнать подробнее
    мы в соцсетях: